Toelichting product Sport
Product 530 Sport - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.116.000 op de lasten zijn:
- € 481.000 Structureel voordeel zwembad de exploitatiebijdrage aan Stichting sportaccommodaties is vervallen.
- € 338.000 Structureel voordeel Hanzehal. Lagere onderhoudskosten doordat de exploitatie van de Hanzehal overgedragen is aan ZSA.
- € 31.000 Structureel voordeel jeugdsubsidieregeling
- € 187.000 Structureel voordeel Buurtsportcoaches
- € 1.979.000 Structureel nadeel exploitatiebijdrage startkapitaal ZSA. Bovenstaande posten met een totaal van € 1.037.000 en het voordeel bij de baten door hogere huuropbrengsten van € 749.000 vormen de dekking voor de exploitatiebijdrage aan ZSA.
- € 97.000 Structureel nadeel onderhoud sportvelden
- € 36.000 Incidenteel nadeel sportpark Zuidveen. Door Corona is dit project later afgerond dan begroot. De kosten zijn gedeeltelijk gedekt door de ontvangen provinciale bijdrage.
- € 72.000 incidenteel nadeel sportsubsidies. In totaal is € 108.000 subsidie verstrekt. De subsidies sportstimulering € 32.000 worden gedekt door een onttrekking aan de reserve sportstimulering. De subsidies sportakkoord € 76.000 worden betaald vanuit de ontvangen rijkssubsidie sportakkoord, hierdoor € 76.000 hogere inkomsten.
Product 530 Sport - baten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 729.000 op de baten zijn:
- € 249.000 structureel voordeel huur zwembad.
- € 500.000 structureel voordeel huur gymzalen Deze opbrengst is verschoven van product 421 naar product 530.
- € 162.000 incidenteel nadeel teruggave BTW via de specifieke uitkering. Deze uitkering heeft een budgetplafond, daardoor ontvangt de gemeente Zutphen slechts 79% van de gevraagde subsidie. Een deel van deze subsidie is rechtstreeks ten gunste van de investeringskredieten gebracht. Daarnaast is € 53.000 ontvangen subsidie 2021 in 2022 gecorrigeerd.
- € 76.000 incidenteel voordeel sportsubsidies, zie toelichting lasten.
Product 530 Sport mutaties reserves – baten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 75.000 zijn.
- € 3.000 incidenteel voordeel door lagere subsidies sportstimulering.
- € 95.000 voordeel door lagere kapitaallasten.
- € 17.000 incidenteel nadeel door hogere onderhoudskosten zwembad.