Financiën

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 3.465.000 op de lasten zijn:

• € 3.015.000 incidenteel voordeel op de bijstandsuitkeringen. De stijgende werkgelegenheid en afnemende werkloosheid zorgden voor minder instroom. De verwachte toename van het bijstandsvolume bleef daardoor in 2022 uit en daalde zelfs met bijna 7%. Daardoor is er een voordeel ontstaan op het begrote budget voor de eigen bijdrage aan de uitkeringsgelden (BUIG) 2022.
  Tegelijkertijd blijft Zutphen een nadeelgemeente: ten opzichte van de rijksuitkering hebben we een tekort op de uitgaven voor de bijstand. Voor 2022 is dit tekort echter zodanig laag dat we (anders dan over 2021) geen aanspraak kunnen doen op een uitkering Vangnet.
• € 106.000 incidenteel voordeel vanwege lagere dotatie aan de voorzieningen. In de begroting is rekening gehouden met een dotatie aan de voorziening. Aan het einde van het jaar wordt op basis van de werkelijke uitstaande vorderingen bepaald wat de dotatie aan de voorziening moet zijn. De actualisatie van de voorziening wijkt altijd af van de raming.
• € 501.500 incidenteel nadeel op de Bbz uitkeringen. Het nadeel van het Bbz (Besluit bijstandsverlening zelfstandigen) wordt grotendeels veroorzaakt door de tijdelijke regeling Bbz en was het gevolg van de corona-maatregelen van het Kabinet. Deze regeling is door het Rijk per 1 april 2022 ingetrokken. Hierover is in BURAP-1 gerapporteerd. Bij de BURAP-2 actualisatie  was er een tekort geprognotiseerd van € 373.200.

• € 203.700 incidenteel nadeel vanwege de afrekening TOZO regeling. Vanuit het Rijk is er financiering gekomen voor het uitvoeren van de TOZO regeling. Tegenover deze uitgaven staan ook inkomsten vanwege de verstrekkingen van de TOZO uitkering. Zie idem de toelichting onder de baten.
• € 1.078.000 voordeel doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 610 Inkomstenvoorziening - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van €92.000 op de baten zijn:

• € 72.000 incidenteel nadeel ten opzichte van de begrote terug ontvangen uitkeringen participatie.
• € 108.000 incidenteel voordeel op de begrote terug ontvangsten Besluit Bijstand Zelfstandigen.
• € 325.000 nadeel door een lagere rijksbijdrage gebundelde uitkering (BUIG). De rijksbijdrage (BUIG) wordt in het lopende boekjaar rond september definitief door het rijk vastgesteld. In 2022 is het definitieve budget lager dan wat in de begroting is opgenomen. Voor de Gemeente Zutphen is de uitkering 2022 definitief vastgesteld op 19.6 miljoen.
• € 250.000 incidenteel voordeel vanwege de tijdelijke ondersteuning zelfstandig ondernemers (TOZO). Het gaat hier om verhaalsontvangsten op de TOZO.
• € 95.000 incidenteel voordeel regeling uitkering Kinderopvangtoeslagaffaire. In 2022 hebben we een voorschot ontvangen van het Rijk voor de uitvoering van de regeling.