Financiën

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 346.000 op de lasten zijn:

• € 78.000 voordeel (waarvan € 53.000 incidenteel) als gevolg van een btw voordeel op de bijdrage aan de regio stedendriehoek. Als gevolg van een uitspraak van de Belastingdienst mag de in rekening gebrachte btw wel gecompenseerd worden door de gemeente. Dit is in 2022 gebeurd met terugwerkende kracht.
• € 45.000 nadeel op de loonsom voor de griffie, rekenkamer en raad. Onder andere door tijdelijke inhuur van een interim griffier voor vervanging van de griffier is er meer uitgegeven aan loonsom voor de bestuursondersteuning.
• € 32.000 nadeel op de wachtgeldverplichtingen voor oud-wethouders. Na de verkiezingen hebben een aantal oud-wethouders gebruik gemaakt van de wachtgeldregeling voor oud-wethouders. In de begroting was wel rekening gehouden met de wachtgeldverplichting, maar vooraf is het lastig in te schatten hoeveel en hoelang er gebruik gemaakt wordt van de regeling.
• € 17.000 voordeel op het budget voor onderzoeken middels het raadplegen van het inwonerspanel. Er zijn in 2022 minder onderzoeken geweest waarbij het inwonerspanel geraadpleegd is.
• € 304.000 voordeel op de pensioenvoorziening wethouders. Jaarlijks wordt door een externe deskundige een doorrekening gemaakt van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Deze berekening wordt gemaakt aan de hand van de 25 jaars rekenrente die De Nederlandsche bank maandelijks vaststelt. Doordat dit rentetarief dit jaar is gestegen is er dit jaar geen storting in de voorziening nodig. Een deel van de voorziening kan zelfs vrijvallen om de voorziening op het benodigd niveau te houden. Dit wordt bij de baten toegelicht.

Product 001 Bestuur - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 571.000 op de baten zijn:

• € 596.000 incidenteel voordeel door een gedeeltelijke vrijval van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Doordat de rekenrente voor de berekening van de benodigde pensioenvoorziening is gestegen kan een deel van de voorziening vrijvallen.

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 150.000 op de lasten zijn:

• € 28.000 nadeel als gevolg van extra uitgaven voor de gemeenteraadsverkiezingen. De uitgaven zijn gemaakt doordat er in eerste instantie, bij het organiseren van de verkiezingen, nog rekening werd gehouden met coronamaatregelen. Zo waren er bijvoorbeeld extra stemdagen. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt in verband met de hertelling van de stemmen van een aantal stembureaus.
• € 17.000 incidenteel voordeel omdat het  budget voor opkomst bevorderende maatregelen en de coalitieonderhandelingen niet geheel uitgeven is.
• € 89.000 nadeel op de uitgaven voor paspoorten, ID bewijzen en rijbewijzen, documenten voor naturalisatie, huwelijken en verklaringen omtrent gedrag. Tegenover deze hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten omdat er meer aanvragen zijn geweest dan begroot.
• € 65.000 nadeel vanwege hogere doorberekende (loon)kosten. Door ziekte en extra drukte was er extra inzet nodig. Tegenover deze extra uitgaven staan ook hogere inkomsten aan legesopbrengsten.
• € 14.000 voordeel doordat er geen uitgaven zijn geweest voor gezondheidsverklaringen die soms nodig zijn bij het verlengen van het rijbewijs. Doordat steeds meer burgers de gezondheidsverklaring digitaal aanvragen bij het CBR is het dit jaar niet nodig geweest de voorraad aan te vullen.

Product 003 Burgerzaken - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 211.000 op de baten zijn:

• € 208.000 voordeel door hogere legesinkomsten. Deze hogere inkomsten hebben waarschijnlijk te maken met een inhaalslag vanwege de afgelopen coronajaren. Tegenover een groot deel van deze hogere legesinkomsten staan ook hogere uitgaven. Bij de afgifte van rijbewijzen, paspoorten en ID bewijzen waren er ook hogere afdrachten aan het ministerie. Daarnaast waren er hogere loonkosten voor de inhuur van personeel.

Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.

Product 005 Communicatie – baten

Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 58.000 op de lasten zijn:

• € 58.000 voordeel doorberekende (loon)kosten. Dit nadeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorberekende (loon)kosten op andere producten in deze jaarrekening. per saldo is er geen grote financiële afwijking op de loonsom.

Product 007 Anders samenwerken - baten

Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 346.000 op de lasten zijn:

• € 78.000 voordeel (waarvan € 53.000 incidenteel) als gevolg van een btw voordeel op de bijdrage aan de regio stedendriehoek. Als gevolg van een uitspraak van de Belastingdienst mag de in rekening gebrachte btw wel gecompenseerd worden door de gemeente. Dit is in 2022 gebeurd met terugwerkende kracht.
• € 45.000 nadeel op de loonsom voor de griffie, rekenkamer en raad. Onder andere door tijdelijke inhuur van een interim griffier voor vervanging van de griffier is er meer uitgegeven aan loonsom voor de bestuursondersteuning.
• € 32.000 nadeel op de wachtgeldverplichtingen voor oud-wethouders. Na de verkiezingen hebben een aantal oud-wethouders gebruik gemaakt van de wachtgeldregeling voor oud-wethouders. In de begroting was wel rekening gehouden met de wachtgeldverplichting, maar vooraf is het lastig in te schatten hoeveel en hoelang er gebruik gemaakt wordt van de regeling.
• € 17.000 voordeel op het budget voor onderzoeken middels het raadplegen van het inwonerspanel. Er zijn in 2022 minder onderzoeken geweest waarbij het inwonerspanel geraadpleegd is.
• € 304.000 voordeel op de pensioenvoorziening wethouders. Jaarlijks wordt door een externe deskundige een doorrekening gemaakt van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Deze berekening wordt gemaakt aan de hand van de 25 jaars rekenrente die De Nederlandsche bank maandelijks vaststelt. Doordat dit rentetarief dit jaar is gestegen is er dit jaar geen storting in de voorziening nodig. Een deel van de voorziening kan zelfs vrijvallen om de voorziening op het benodigd niveau te houden. Dit wordt bij de baten toegelicht.

Product 001 Bestuur - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 571.000 op de baten zijn:

• € 596.000 incidenteel voordeel door een gedeeltelijke vrijval van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Doordat de rekenrente voor de berekening van de benodigde pensioenvoorziening is gestegen kan een deel van de voorziening vrijvallen.

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 150.000 op de lasten zijn:

• € 28.000 nadeel als gevolg van extra uitgaven voor de gemeenteraadsverkiezingen. De uitgaven zijn gemaakt doordat er in eerste instantie, bij het organiseren van de verkiezingen, nog rekening werd gehouden met coronamaatregelen. Zo waren er bijvoorbeeld extra stemdagen. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt in verband met de hertelling van de stemmen van een aantal stembureaus.
• € 17.000 incidenteel voordeel omdat het  budget voor opkomst bevorderende maatregelen en de coalitieonderhandelingen niet geheel uitgeven is.
• € 89.000 nadeel op de uitgaven voor paspoorten, ID bewijzen en rijbewijzen, documenten voor naturalisatie, huwelijken en verklaringen omtrent gedrag. Tegenover deze hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten omdat er meer aanvragen zijn geweest dan begroot.
• € 65.000 nadeel vanwege hogere doorberekende (loon)kosten. Door ziekte en extra drukte was er extra inzet nodig. Tegenover deze extra uitgaven staan ook hogere inkomsten aan legesopbrengsten.
• € 14.000 voordeel doordat er geen uitgaven zijn geweest voor gezondheidsverklaringen die soms nodig zijn bij het verlengen van het rijbewijs. Doordat steeds meer burgers de gezondheidsverklaring digitaal aanvragen bij het CBR is het dit jaar niet nodig geweest de voorraad aan te vullen.

Product 003 Burgerzaken - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 211.000 op de baten zijn:

• € 208.000 voordeel door hogere legesinkomsten. Deze hogere inkomsten hebben waarschijnlijk te maken met een inhaalslag vanwege de afgelopen coronajaren. Tegenover een groot deel van deze hogere legesinkomsten staan ook hogere uitgaven. Bij de afgifte van rijbewijzen, paspoorten en ID bewijzen waren er ook hogere afdrachten aan het ministerie. Daarnaast waren er hogere loonkosten voor de inhuur van personeel.

Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.

Product 005 Communicatie – baten

Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 58.000 op de lasten zijn:

• € 58.000 voordeel doorberekende (loon)kosten. Dit nadeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorberekende (loon)kosten op andere producten in deze jaarrekening. per saldo is er geen grote financiële afwijking op de loonsom.

Product 007 Anders samenwerken - baten

Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.